Analytics in business heeft verschillende vormen die van toepassing zijn op bepaalde gebieden. De berekeningsmethode is goed ontwikkeld en voor bepaalde soorten misrekeningen van de efficiëntie van de onderneming zijn er optimale soorten beoordelingen. Als het gaat om het voorspellen van de impact van verschillende factoren op de winstgevendheid van een onderneming en de waarschijnlijkheid van het behalen van financiële doelstellingen, is een van de meest voorkomende en gebruikte de GAP-analyse.
Gap techniek principe
De GAP-analysemethodologie gaat ervan uit dat er een strategische kloof is of wordt gevormd tussen het verwachte en het werkelijke niveau in bepaalde parameters van het functioneren van de onderneming. Als optimistische indicator wordt een strategisch doel gesteld, dat het management van de organisatie wil bereiken bij het zakendoen. Werkelijke indicatoren betekenen het werkelijke succes van de onderneming in de geanalyseerde richting, werkterrein.
Opgemerkt moet worden dat dit verwijst naar een stabiel niveau dat wordt bereikt met het huidige beleid van functioneren, en niet naar piekprestaties, afhankelijk vanwillekeurige factoren. Figuurlijk gesproken is de GAP-analysemethode een "aanval" die gericht is op het wegwerken van de discrepantie (kloof) die bestaat tussen de beoogde en werkelijke resultaten van de onderneming.
De essentie van de break-methode op een specifiek voorbeeld
Vaak komen bedrijfsanalisten in de problemen als ze worden gevraagd een GAP-analyse uit te voeren. Het voorbeeld van het gebruik van de gap-methode voor kredietinstellingen is zeer illustratief en gemakkelijk genoeg om te begrijpen. Doorgaans wordt de impact van een tariefaanpassing op de resulterende rentemarge, ook wel NII (netto rente-inkomsten) genoemd, op korte termijn gekwantificeerd. Als onderdeel van de GAP-analyse kan het worden weergegeven als het verschil tussen "rentebaten" en "rentelasten".
GAP=RSA – RSL, waar RSA verwijst naar activa die gevoelig zijn voor veranderingen in de marktrente, en RSL verwijst naar verplichtingen. GAP wordt uitgedrukt in absolute waarden - valuta-eenheden.
RSA omvat:
- uitgaand interbancair krediet;
- leningen onderhevig aan renteherzieningen;
- kortlopende effecten;
- leningen verstrekt tegen "variabele" rente.
RSL omvat:
- depositoovereenkomsten met de mogelijkheid van tariefherziening;
- effecten met variabele rente;
- inkomende MBC;
- variabele rentedeposito's.
Wat betekent de ontvangen GAP-waarde
Zoals je kunt zien in het bovenstaande voorbeeld, is de GAP-analyse van de bankomvat het verkrijgen van een kwantitatief verschil tussen activa en passiva. De resulterende waarde kan positief, neutraal of negatief zijn. Let op: een positieve score is geen garantie voor succes. Als onderdeel van de GAP-analyse laat dit zien dat de bank meer rentegevoelige activa heeft dan verplichtingen.
Als de waarde groter is dan 0, ontvangt het bedrijf tijdens de rentestijging extra inkomsten, anders neemt de rentemarge af. Bij een negatieve GAP heeft de bank een grotere voorraad verplichtingen dan activa, die zeer rentegevoelig zijn. Dienovereenkomstig leidt een toename van de gemiddelde marktindicator tot een afname van de NPV, en een afname van het tarief zal een toename van de winstgevendheid markeren. Het geval waarin GAP gelijk is aan nul is puur hypothetisch en betekent dat veranderingen in de rentetarieven op de markt de NPV niet beïnvloeden.
Functionele vereisten voor een ondernemingsregelgevingssysteem
Wanneer analisten een positieve GAP vaststellen, moet de beheerder het volume van langetermijnactiva verhogen met een vaste rentevoet. Tegelijkertijd is de beheerder verplicht om de portefeuille van kortlopende verplichtingen uit te breiden met een hoge respons op marktrente. Met deze strategie kunt u meer halen uit winstgevende contracten en minder verliezen op schulden.
Als de GAP kleiner is dan nul, zouden de maatregelen om de rentevolatiliteit in de markt te verminderen anders moeten zijn. Ze zijn gemakkelijk te bepalen vananalogieën met acties onder positieve GAP. Wanneer de gap-techniek een waarde van bijna nul voor de portefeuille laat zien, is het de moeite waard om meer aandacht te besteden aan seizoensveranderingen in het gedrag van het klantenbestand en, op basis van de prognose, voorbereidingen te treffen om de destabiliserende factor te nivelleren.
De subtiliteiten van het toepassen van de gap-techniek in de praktijk
De keuze van bankreacties afhankelijk van de marktsituatie is niet het enige geval wanneer GAP-analyse wordt toegepast. Er zijn nogal wat functionele eisen aan het systeem in echte projecten, maar de mate van invloed van de rente op individuele elementen van activa en passiva is niet uniform. Sommige reageren sterker op marktveranderingen, andere minder.
Een belangrijke richting is het gebruik van GAP-analyse om de resultaten van eerdere veranderingen te beoordelen en de vorming van één statistische database. In de toekomst zal dit het mogelijk maken om de meest effectieve invloedshefbomen op het systeem te benadrukken en de kwaliteitsindicator van de aanbevelingen van de analytische afdeling voor het management van de onderneming te verhogen.
Enkele tips voor het beheren van GAP
Gezien al het bovenstaande, kunnen de volgende basisprincipes van regelgeving worden geïdentificeerd:
- Ondersteuning van een gediversifieerde portefeuille in sectoren, voorwaarden en tarieven. Verzamel hiervoor het maximale aantal effecten en leningsovereenkomsten die gemakkelijk op de markt kunnen worden verkocht.
- Opstellen van speciale plannen voor operaties met elke categorie van verplichtingen en activa, met verschillendesituaties in een bepaald bedrijfssegment.
- Gedetailleerde controle van de marktpositie. Een verandering in de koersbewegingtrend is niet altijd het begin van een cyclische verandering in de markt. Het kan een kleine aanpassing zijn en een paniekreactie zou resulteren in winstderving en bestaande onevenwichtigheden verergeren.
